La gestione “Acconto Iva – multiditta” consente di avere una visione di insieme delle ditte che potenzialmente sono tenute al versamento dell’acconto.
L’accesso alla gestione multiditta si effettua dalla maschera “Acconto Iva dicembre”, posta all’interno del modulo contabilità/Iva.
Nell’elenco sono evidenziate in grigio le ditte che non sono tenute al versamento dell’acconto Iva perché:
– hanno aperto attività nel corso dell’anno
– hanno chiuso attività entro il 30/09 per le trimestrali o entro il 30/11 per le mensili
– hanno adottato, nel periodo d’imposta precedente, il regime dei minimi (7) o il regime forfetario (15).
Non sono mai visualizzate le ditte che nell’anno di imposta sono in regime dei minimi (7) e in regime forfetario (15).
Composizione della maschera
La maschera riepilogativa è costituita dalle seguenti colonne:
1) Codice ditta
2) Cognome Nome / Ragione sociale
3) Codice attività
4) Periodicità Iva
5) Metodo storico
6) Metodo delle operazioni effettuate
7) Dettaglio controlli
8) Metodo previsionale
9) Acconto Iva dicembre
10) Importo confermato
11) Inviato ad F24
12) Pagamento in F24 – Importo pagato e Data pagamento
Il codice attività e la periodicità Iva sono riportati in base a quanto indicato nell’anagrafica della ditta nella situazione dell’anno contabile in cui stiamo lavorando.
Metodo storico
Nella colonna “metodo storico” è riportato l’importo calcolato dalla procedura sulla base di quanto presente nella maschera “Acconto Iva”.
Il metodo storico ha come base di calcolo i risultati delle liquidazioni dell’anno precedente pertanto, nella casella relativa è visualizzata l’icona:
se la liquidazione annuale dell’anno precedente è stata salvata
se la liquidazione annuale dell’anno precedente NON è stata salvata
In quest’ultimo caso è necessario accedere all’applicazione contabilità dell’anno precedente quindi procedere al salvataggio della liquidazione.
Metodo delle operazioni effettuate
Nella colonna “metodo delle operazioni effettuate” è riportato l’importo calcolato sulla base del debito e del credito al 20/12.
L’importo riportato dalla procedura è corretto solo se sono state registrate tutte le fatture di acquisti e di vendita.
Se il software rileva la presenza di operazioni non effettuate visualizza l’icona . Diversamente, se tutte le operazioni sono state registrate visualizza l’icona .
Il software controlla nelle seguenti gestioni la presenza di documenti non registrati:
- Gestione fatture
- Gestione corrispettivi
- Importazione fatture elettroniche
- Corrispettivi telematici
- Sincronizzazione fatture elettroniche
Cliccando il successivo pulsante “visualizza”, posto in corrispondenza della colonna “Dettaglio controlli”, nella parte inferiore della maschera, è visualizzato il dettaglio dei documenti che devono essere registrati.
Metodo previsionale
Il metodo previsionale effettua il calcolo dell’acconto in base agli importi indicati nei campi “debito previsto” e/o “credito previsto” della maschera “Acconto Iva”.
Se non è stato inserito alcun importo l’icona in corrispondenza del metodo sarà . Diversamente avremo l’icona se gli importi sono stati inseriti negli appositi campi.
Acconto Iva dicembre
Cliccando il pulsante posto in corrispondenza della colonna “Acconto Iva dicembre” si accedere alla maschera di calcolo della ditta in cui è necessario confermare il metodo di calcolo più conveniente.
Una volta confermato un metodo questo sarà riportato nella successiva colonna “Importo confermato”.
Nella colonna “Importo confermato” possiamo trovare le seguenti icone:
: acconto dovuto- : acconto non dovuto
L’importo sarà preceduto da una lettera che indica qual è il metodo confermato dall’utente.
- (S): storico
- (O): operazioni effettuate
- (P): previsionale
Se l’acconto NON è dovuto non sarà possibile inviare l’importo in F24.
Invio in F24
L’invio è possibile:
- per singola ditta, dalla maschera “acconto Iva” apponendo un check su “Invia a F24”
- per più ditte contemporaneamente, dopo aver confermato il metodo da “acconto Iva” e cliccando il pulsante “Invia a F24” direttamente dalla maschera multiditta, dove è possibile scegliere per quale ditte inviare l’importo.
Una volta inviato l’importo nella colonna “Inviato ad F24” troveremo l’icona .
Pagamento in F24
Nella sezione del pagamento in F24 è indicato l’importo pagato e la relativa data del pagamento.
Nell’apposita colonna troveremo l’icona
, se l’importo è stato pagato totalmente
, se l’importo è stato pagato parzialmente
Nella successiva colonna è indicata la “data pagamento”.
Cliccando il pulsante posto in corrispondenza della colonna “Applicazione F24” si accedere direttamente al mese in cui è stato inviato il debito.
Note
Il campo note riporta quanto indicato nel calcolo dell’acconto della singola ditta e viene riportato nella maschera di acconto Iva multiditta solamente dopo aver confermato un metodo.